静岡市で相続対策のご相談なら｜寺田崇則税理士事務所

相続対策というと、「相続税を減らすための節税対策」を思い浮かべる方も多いかもしれません。
しかし、相続対策で考えておきたいことは税金だけではありません。
・誰に、どの財産を引き継ぐのか。
・相続税をどのように納めるのか。
・ご家族が相続後も困らずに生活できるのか。
こうしたことを事前に整理しておくことも、大切な相続対策です。

寺田崇則税理士事務所では、現在の財産状況と将来の相続税額を確認したうえで、ご家族の状況に合った相続対策を一緒に考えます。

・将来、相続税がどのくらいかかるのか知りたい
・今から相続税対策をした方がよいのか分からない
・子どもたちにどのように財産を残せばよいか悩んでいる
・配偶者にどこまで財産を残すべきか知りたい
・生前贈与をした方がよいのか知りたい
・遺言書を作った方がよいのか分からない
・不動産が多く、将来の納税資金が心配
・生命保険を相続対策に活用できるか知りたい
・一次相続だけでなく、二次相続まで考えておきたい
相続対策には、すべての方に共通する一つの正解があるわけではありません。
財産の内容、ご家族の構成、年齢、今後の生活などによって、考えるべき対策は変わります。
そのため、まずは現在の状況を整理することから始めます。

「相続税対策をしたい」と考えて、すぐに生前贈与や不動産購入を始める必要はありません。
まず確認したいのは、
現時点で相続が発生したら、どのくらいの財産があり、相続税がいくらになるのか
ということです。

財産を整理して相続税額を試算すると、
・そもそも相続税対策が必要なのか
・どの財産に問題があるのか
・相続税はいくらくらいになるのか
・納税するための現金は足りるのか
・財産をどのように分けることになりそうか
などが見えてきます。

寺田崇則税理士事務所では、まず現在の財産状況を整理し、相続税のシミュレーションを行ったうえで、必要な対策を検討します。

相続対策では、今回の相続だけでなく、その次に発生する相続（二次相続）まで考えることが重要です。
たとえば、ご夫婦のうち一方が亡くなり、配偶者と子どもが相続するケースでは、配偶者が多くの財産を相続することで、一次相続の相続税を抑えられることがあります。
しかし、その配偶者が亡くなった際には、配偶者がもともと持っていた財産と一次相続で取得した財産を合わせて、子どもたちが相続することになります。
その結果、一次相続では税負担が少なくても、二次相続まで合わせると相続税の負担が大きくなる場合があります。

そのため当事務所では、必要に応じて、一次相続と二次相続を合わせた相続税シミュレーションを行い、ご家族全体での財産の引き継ぎ方を検討します。

現状を確認したうえで、必要に応じてさまざまな相続対策を検討します。

【生前贈与】

生前に財産を子や孫などへ贈与する方法です。
ただし、「贈与すれば相続税が必ず安くなる」というものではありません。
贈与税との関係や、相続開始前の贈与の取扱い、贈与後のご自身の生活資金なども考えながら検討する必要があります。
当事務所では、相続税への影響を確認したうえで、生前贈与を行う場合の金額や期間などを検討します。

【遺言】

相続が発生した後、
「誰に、どの財産を引き継いでもらいたいか」
という希望がある場合には、遺言を準備しておくことも有効です。
特に、不動産や自社株など簡単に分けることのできない財産がある場合には、事前に財産の引き継ぎ方を考えておくことが重要です。
遺言を検討する際には、単に財産の分け方だけでなく、遺留分、相続税、納税資金などについても合わせて考えます。

【生命保険】

生命保険は、相続対策に活用できる場合があります。
たとえば、
・相続税を納めるための現金を準備する
・特定のご家族に現金を残す
・相続後の生活資金を準備する
・分けにくい財産がある場合のバランスを取る
といった目的で利用することが考えられます。
ただし、保険に入ること自体が目的ではありません。
まず「何のために資金を準備するのか」を整理したうえで、生命保険を利用する必要があるかどうかを検討します。

【納税資金の準備】

財産の多くが土地や建物などの不動産の場合、
「相続税は計算上払える金額でも、実際に納税する現金が足りない」
という問題が起こることがあります。
そのため、相続税額だけでなく、相続発生時にどのくらいの現金を準備できるのかも事前に確認しておくことが重要です。
生命保険、不動産の活用や売却などを含め、将来の納税資金について検討します。

相続対策では、
「相続税がいくら減るか」
という点に目が向きがちです。
しかし、相続税を減らすことだけを優先した結果、
・手元の現金が不足する
・不要な不動産を抱える
・借入金の返済が負担になる
・財産を引き継いだご家族が困る
・遺産分割が難しくなる
といった問題が生じてしまっては、本来の相続対策とは言えません。

寺田崇則税理士事務所では、節税額だけではなく、
相続税・遺産分割・納税資金・二次相続・相続後の生活をできるだけまとめて考えることを大切にしています。

相続対策のご相談では、
「何をすればいいのか分からない」
という状態から始まることがほとんどです。
生前贈与をするのか、遺言を作るのか、生命保険を利用するのかを、最初から決めていただく必要はありません。
まずは財産とご家族の状況を整理し、
「現在どのような状態なのか」
「何が問題になりそうなのか」
「今から何をしておくとよいのか」
を確認していきます。

その結果、特に対策をする必要がないということもあります。
必要な対策だけを、ご家族の状況に合わせて一緒に考えていきます。

寺田崇則税理士事務所では、相続対策を検討されている方に向けて、まず現在の財産状況を整理する「現状分析」からサポートしています。

現状分析では、
・財産の整理・簡易評価
・相続税シミュレーション
・二次相続シミュレーション
・相続上の課題の整理
・必要な相続対策のご提案
などを行います。
その後、必要に応じて、生前贈与、遺言、生命保険、納税資金対策などの実行をサポートします。

すでにご家族がお亡くなりになり、相続税申告についてお困りの場合には、相続税申告サービスをご覧ください。
相続税がかかるかどうかの確認から、財産評価、遺産分割、二次相続シミュレーション、相続税申告までサポートしています。

相続対策は、早く始めればよいというものでも、必ず何か対策をしなければならないというものでもありません。
大切なのは、まず現在の状況を知ることです。
「うちの場合、相続税はいくらくらいになるのだろう」
「今のうちに何かしておいた方がいいのだろうか」
という段階でも構いません。

寺田崇則税理士事務所では、静岡市を中心に相続対策のご相談を承っています。
まずは、ご家族や財産について気になっていることをお聞かせください。